社保的慰藉：交还是不交 这是个问题

王艳

本文作者林燕

　　社保的慰藉：交还是不交，这是个问题

　　又到一年一度社会保险费缴费基数确认申报的时节，员工们抱怨工资不涨，基数猛增，扣的越多钱包越瘪。与往年要求多扣多缴不同，今年更多的是“我 可以不缴吗”的质问。

　　李先生是SOHO一族，也是家里的顶梁柱，这几天老婆催着他去办养老保险和医疗保险，李先生在交与不交中纠结。

　　花开两朵，各表一枝。

　　企业职工

　　在职企业职工的社会保险，包括养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险和医疗保险。社会保险是一种社会保障制度，由国家立法强制实行，单位和个 人都必须参加。符合条件的职工，可向社会保险部门领取养老金、失业保险金、生育津贴、生育医疗费，享受工伤医疗待遇等。

　　因此，打工族与其泄愤于无法改变的体制，不如着眼于有限的社会保障带给我们的“实惠“。

　　☆社会保险费缴纳标准

　　保险名称
　　养老保险
　　医疗保险
　　失业保险
　　工伤保险
　　生育保险

　　个人缴费比例
　　8%
　　2%
　　1%
　　不缴纳
　　不缴纳

　　单位缴费比例
　　20%
　　8%
　　2%
　　0.5%
　　0.6%

　　缴费工资基数
　　职工本人上年度月平均工资收入（按国家统计局工资统计口径包括：计时工资、计件工资、津贴和补助、奖金、加班加点工资及特殊情况下支付 的工资等）

　　个人月缴费
　　=（8%+2%+1%）*缴费工资基数

　　
　　
　　
　　
　　
　　


　　说明：

　　1、各地区根据当地政策缴费比例有所不同，表中仅为举例说明；

　　2、月平均工资低于当地职工月平均工资60%的，按60%计入；高于当地职工平均工资300%的部分不计入缴费工资基数，也不计入计发养老金基 数。

　　由表中可以看出，个人缴费的多少，取决于单位申报的月平均工资，工资越低缴费越少，反之则越多。

　　倘若你觉得单位申报的基数过低，不妨拿着你上一年度的全年工资条，累计总额除以12个月便可得出实际申报基数了。如果你认为单位申报的基数太 高，那得恭喜你在一个规范稳定的大企业就职了，毕竟你交11%，单位就得贡献33.1%，这是需要企业财力及企业主的觉悟来支持的。

　　☆养老保险

　　交了养老保险意味着老有所养，退休后能按月领取养老金，养老金=基 础养老金账户+个人账户。于是，领取养老金待遇的高低，与个人 缴费基数的高低、缴费年限的长短有关。此外，社会平均工资的增长速度和个人账户记账利率也对养老金待遇产生影响。

　　陈姐1995年参加工作，97年开始缴纳社保，如今已经连续缴纳15年，从18元/月的养老费到现在的568元，个人帐户累积了3万元本 金，2800元利息。这期间保费上涨了31倍，而工资增涨了20倍。未来的18年，这个保费还要继续。

　　缴纳养老保险费相当于每个月将8%的工资强制储蓄，如果以23岁参加工作便投保，60岁退休，这个强制储蓄的时间最短为15年，最长可达37 年。所谓弹性退休，延迟领取退休金年龄后，这个缴费的时间会更长。

　　养老保险个人账户是个重要的概念，其主要功能是逐月记录个人缴纳的养老保险费，可按公布的记账利率获得利息。每年社保部门发放《养老保险个人账 户对账单》给个人，上面记录了本年个人账户实缴的月数、本金和利息，这部分就是个人每月被扣的养老保险费。至于单位缴存的部分，从2006年后，单位按 20%比例缴存的养老保险费全额进入统筹，转成当下退休人员的养老金了。

　　一般地，养老金要交满15年，到退休的时候才能终生享受养老金,也就是说个人务必在自己退休前15年就开始缴费。如果到退休年龄交养老保险不满 15年,那等于到退休时只能得到个人账户上自己缴存的8%的那部分，以及按累计缴费年限计发的一次性养老保险补贴，无法享受基础养老金。

　　那是否可以理解为缴费年限已满15年就可以不再被扣费呢？理论上，如果你缴够了15年，正好40岁申请提前退休，那样便可申领养老金，否则，只 要你还在岗，就不得拒绝单位代扣社会保险费。

　　☆医疗保险

　　医疗保险有2大好处，其一，保险统筹基金支付85%的住院医疗费用；其二，对21种门诊大病（慢性病）可由统筹基金按比例支付，超过300元/ 月以上部分，个人负担20%，统筹基金80%，这些大病包括冠心病、糖尿病、高血压病、类风湿性关节炎、帕金森氏综合症、各种恶性肿瘤等。上述比例和金额 在各地并不统一，以当地政策为准。

　　各段个人自付和统筹基金支付计算按下表执行：

　　住院医疗费
　　个人自付比例（%）
　　统筹基金支付比例（%）

　　在职
　　退休
　　在职
　　退休

　　起付额以上至

　　10000元部分
　　15
　　10
　　85
　　90

　　10000元以上（不含10000元）至最高限额部分
　　10
　　5
　　90
　　95

　　
　　
　　
　　
　　


　　使用医疗保险需要注意以下问题：

　　• 个人每月缴费部分全部划入个人账户，单位缴费部分的（上年度个人工资收入基数*1.0%）划入个人账户。个人账户资金归本人所有，可以结转和继承，但不得 提取现金，不得透支，主要用于支付门诊医疗费，也可在医保定点药店购物结算；

　　• 医疗保险凭卡支付，只能在定点医疗机构，如医院、诊所、零售药店等地使用；

　　• 统筹基金须在连续缴费满12个月后方能全额享受最高支付限额，缴费不满6个月的，按30%享受，满6个月不满12个月的，按70%享受；

　　• 个人先按所住医疗机构的等级自付统筹基金起付额，减掉起付额的部分才能进入统筹支付。如个人账户资金结余额累计超过800元以上的部分，可用于支付起付额 和个人自付部分；

　　• 住院期间使用的药物分为甲类和乙类，甲类药品100%报销；乙类药品由个人先自付40%（以当地政策为准），剩余部分进入医保住院支付比例；

　　• 统筹基金支付医疗费用的每人每年最高支付限额，为统筹地区上年度职工年平均工资的6倍；

　　• 统筹基金不支付：自杀、自残、交通事故、违法行为、责任事故、医疗事故、酗酒、戒毒等造成的伤害；挂号费、病历工本费、出诊费等服务项目，美容、减肥、健 美、健康体检等非疾病治疗项目也不在支付范围；

　　• 门诊大病（慢性病）统筹基金仅能用于支付单病种用药范围内指定的药物，及指定的诊疗项目，不能随意列支。

王艳

　　☆失业保险

　　单位和本人已按规定缴纳1年的失业保险费，非因本人意愿中断就业的，如被企业辞退，企业破产等，已办理失业登记，并有求职要求的，符合这些条件 的个人可以领取失业保险金。因个人原因辞职的不能领取失业保险金。

　　失业保险金的标准，按照低于当地最低工资标准，高于城市居民最低生活保障标准的水平，由各地政府确定。

　　缴费满1年不足5年的，领取失业保险金期限最长为12个月，满5年不足10年的，最长为18个月，累计缴费时间10年以上的，领取失业保险金的 期限最长为24个月。重新就业，应征服兵役，移居境外等情形的停止领取。

　　重新就业后，缴费时间重新计算。

　　☆工伤保险

　　同事小张的工伤保险待遇终于审批下来了，历时1年多，经历了2次工伤鉴定，花去鉴定费250元，医疗费用960元，被鉴定为十级伤残，享受一次 性伤残补助金4.7万元，鉴定费和工伤医疗费用全额报销。

　　工伤保险由单位按时缴纳，职工个人不需缴纳工伤保险费。职工发生事故伤害或者被诊断、鉴定为职业病，由所在单位负责向当地社保部门提出工伤认定 申请，并提交有关材料。

　　工伤职工到医保定点机构就医，并配合完成劳动能力鉴定至少2次检查。治疗工伤所需医疗费用、伙食补助费、外地就医交通食宿费、康复治疗费等，从 工伤保险基金一次性支付。

　　一次性伤残补助金待遇与伤残等级、本人工资挂钩。劳动功能障碍分为十个伤残等级，最重的为一级，最轻的为十级；生活自理障碍分为三个等级：生活 完全不能自理，生活大部分不能自理和生活部分不能自理。

　　一次性伤残补助金最高为一级伤残可领取27个月的本人工资，而十级伤残为7个月的本人工资。本人工资越高，领取的补助金待遇越高。值得注意的 是，职工在上班期间，或上下班途中发生事故伤害，不要忽视诸如切破手指，小腿骨折或脑震荡之类的伤害，只要发生了治疗，带病休假的，不要怕鉴定程序的麻 烦，建议尽量申请工伤，这样不仅可以报销医疗费用，还可以根据伤残程度获得补助金。

　　职工因工死亡，其近亲属可从工伤保险基金领取丧葬补助金、供养亲属抚恤金和一次性工亡补助金。一次性工亡补助金标准为上一年度全国城镇居民人均 可支配收入的20倍。

　　自残或自杀、故意犯罪、醉酒或者吸毒等情形，均不得认定为工伤。

　　☆生育保险

　　职工个人不缴纳生育保险费，但享受生育保险待遇男女有别。

　　男职工的妻子如果没有参加生育保险，可以领取一次性补贴，但标准只有难产和顺产2种，且生育保险金额是固定的。

　　女职工的生育保险给付金额包括生育津贴、生育医疗费用补贴和计划生育待遇。生育津贴=女职工生育前12个月的平均月缴费工资×产假天数÷30 天；生育医疗费用补贴包括产前的检查费、接生费、手术费、住院费、药费，实行定额包干；因实行计划生育需要实施的手术可领取补贴。

　　白领丽人不要忽略了这项福利，生育保险可以保障OL的生产、自然流产、终止妊娠、绝育、复通手术等，但需要及时办理《计划生育服务手册》，并提 供必要的医学证明。

　　产假期间用人单位可停发工资，由生育保险基金支付生育津贴。其实是否停发工资由单位根据实际情况调整，有些单位全额发放工资，不发奖金；某些单 位给最低生活工资；更有甚至者则让员工离岗停发工资，并承诺让员工在产后回岗位上班，但员工需自行全额缴纳社会保险，包括单位和个人部分，以保障生育保险 待遇的延续。

　　自由职业者

　　李先生离职下海做生意，先前在单位已经连续缴纳社保12年，眼看着还有3年缴满15年。李先生觉得交社保没有必要，但离退休还有22年，已交的 12年保费深套其中拿不出来，若不补够15年的保费，退休时仅能一次性领取个人缴纳的部分，无法享受基础养老金。3年的养老和医疗保费2万元，用来做小投 资的收益也许能大于22年的等待。

　　SOHO族可以自由选择是否缴纳社会保险，这得回到保险的本质问题。

　　无论社会保险还是商业保险，保险的首要目的是防范风险，防止因各种意外造成的损失，其抵御风险的作用是任何其他投资工具都无法取代的。保障第 一，收益第二是购买保险的基本原则。因此，买保险就是买保障，不要只盯着挣钱，不要和其他的投资比挣钱多少，而应重视其防范风险的功能。

　　如果你决定不需要保障，宁可把同样的金钱花费在其他投资或者消费上，那就把社保的困惑放一边吧。如果你认定在未来的几十年会国泰民安，国家财政 足以为人民提供基本的生活保障，那就讨论买什么，买多少保险吧。

　　☆基本养老保险和基本医疗保险的基本保障

　　养老保险的缴费档次分为5个档次，即上年度城镇单位在岗职工月平均工资的100%、90%、80%、70%和60%，折成缴费基数乘以20%的 缴费率，就可以计算出月缴费金额。另外，缴费基数*8%的部分划入个人帐户中。

　　医疗保险以上年度城镇单位在岗职工月平均工资的60%为缴费基数，按8%的比例缴纳保险费。

　　SOHO族可以选择按一年或半年缴纳养老保险费和医疗保险费。

　　☆买多少要量力而行

　　根据自己的经济收入状况，确定适当的保险费缴费档次。一般来讲，所缴保费为每年收入的十分之一。

　　• 一次性补缴立竿见影

　　邻居王婶在2009年4月一次性补缴基本养老保险费37868.5元，5月份开始每月取养老金796.1元，09年底调整到811.6 元，2010年初上调成914.9元，11年初和12年初分别增长为1051.7和1219，调整通常在1月份进行，推后调整的均给予补发差额。

　　从796.1到1219，3年里养老金增加了422.9元，涨幅达到53%，共收入36408.86元。如果以投资的角度来评估，这是一个3年 就可以回本的项目。

王小莺

学习了，感谢分享！
我一天不来【常人网】就不爽~~~~

吉祥天

学习中

秦辉

最大的骗局。。。。。。还是自己的口袋安全

贾玲

对于这个社保，很多人都有非议的，多缴了，到时候，能不能拿到，未知数呀，还是投资吧，收益大，见效快。。。。。。。。。。。。。

许涛007

我是不要交的 哈哈

许涛007

注意我的时间