|
本文作者林燕
社保的慰藉:交还是不交,这是个问题
又到一年一度社会保险费缴费基数确认申报的时节,员工们抱怨工资不涨,基数猛增,扣的越多钱包越瘪。与往年要求多扣多缴不同,今年更多的是“我 可以不缴吗”的质问。
李先生是SOHO一族,也是家里的顶梁柱,这几天老婆催着他去办养老保险和医疗保险,李先生在交与不交中纠结。
花开两朵,各表一枝。
企业职工
在职企业职工的社会保险,包括养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险和医疗保险。社会保险是一种社会保障制度,由国家立法强制实行,单位和个 人都必须参加。符合条件的职工,可向社会保险部门领取养老金、失业保险金、生育津贴、生育医疗费,享受工伤医疗待遇等。
因此,打工族与其泄愤于无法改变的体制,不如着眼于有限的社会保障带给我们的“实惠“。
☆社会保险费缴纳标准
保险名称
养老保险
医疗保险
失业保险
工伤保险
生育保险
个人缴费比例
8%
2%
1%
不缴纳
不缴纳
单位缴费比例
20%
8%
2%
0.5%
0.6%
缴费工资基数
职工本人上年度月平均工资收入(按国家统计局工资统计口径包括:计时工资、计件工资、津贴和补助、奖金、加班加点工资及特殊情况下支付 的工资等)
个人月缴费
=(8%+2%+1%)*缴费工资基数
说明:
1、各地区根据当地政策缴费比例有所不同,表中仅为举例说明;
2、月平均工资低于当地职工月平均工资60%的,按60%计入;高于当地职工平均工资300%的部分不计入缴费工资基数,也不计入计发养老金基 数。
由表中可以看出,个人缴费的多少,取决于单位申报的月平均工资,工资越低缴费越少,反之则越多。
倘若你觉得单位申报的基数过低,不妨拿着你上一年度的全年工资条,累计总额除以12个月便可得出实际申报基数了。如果你认为单位申报的基数太 高,那得恭喜你在一个规范稳定的大企业就职了,毕竟你交11%,单位就得贡献33.1%,这是需要企业财力及企业主的觉悟来支持的。
☆养老保险
交了养老保险意味着老有所养,退休后能按月领取养老金,养老金=基 础养老金账户+个人账户。于是,领取养老金待遇的高低,与个人 缴费基数的高低、缴费年限的长短有关。此外,社会平均工资的增长速度和个人账户记账利率也对养老金待遇产生影响。
陈姐1995年参加工作,97年开始缴纳社保,如今已经连续缴纳15年,从18元/月的养老费到现在的568元,个人帐户累积了3万元本 金,2800元利息。这期间保费上涨了31倍,而工资增涨了20倍。未来的18年,这个保费还要继续。
缴纳养老保险费相当于每个月将8%的工资强制储蓄,如果以23岁参加工作便投保,60岁退休,这个强制储蓄的时间最短为15年,最长可达37 年。所谓弹性退休,延迟领取退休金年龄后,这个缴费的时间会更长。
养老保险个人账户是个重要的概念,其主要功能是逐月记录个人缴纳的养老保险费,可按公布的记账利率获得利息。每年社保部门发放《养老保险个人账 户对账单》给个人,上面记录了本年个人账户实缴的月数、本金和利息,这部分就是个人每月被扣的养老保险费。至于单位缴存的部分,从2006年后,单位按 20%比例缴存的养老保险费全额进入统筹,转成当下退休人员的养老金了。
一般地,养老金要交满15年,到退休的时候才能终生享受养老金,也就是说个人务必在自己退休前15年就开始缴费。如果到退休年龄交养老保险不满 15年,那等于到退休时只能得到个人账户上自己缴存的8%的那部分,以及按累计缴费年限计发的一次性养老保险补贴,无法享受基础养老金。
那是否可以理解为缴费年限已满15年就可以不再被扣费呢?理论上,如果你缴够了15年,正好40岁申请提前退休,那样便可申领养老金,否则,只 要你还在岗,就不得拒绝单位代扣社会保险费。
☆医疗保险
医疗保险有2大好处,其一,保险统筹基金支付85%的住院医疗费用;其二,对21种门诊大病(慢性病)可由统筹基金按比例支付,超过300元/ 月以上部分,个人负担20%,统筹基金80%,这些大病包括冠心病、糖尿病、高血压病、类风湿性关节炎、帕金森氏综合症、各种恶性肿瘤等。上述比例和金额 在各地并不统一,以当地政策为准。
各段个人自付和统筹基金支付计算按下表执行:
住院医疗费
个人自付比例(%)
统筹基金支付比例(%)
在职
退休
在职
退休
起付额以上至
10000元部分
15
10
85
90
10000元以上(不含10000元)至最高限额部分
10
5
90
95
使用医疗保险需要注意以下问题:
• 个人每月缴费部分全部划入个人账户,单位缴费部分的(上年度个人工资收入基数*1.0%)划入个人账户。个人账户资金归本人所有,可以结转和继承,但不得 提取现金,不得透支,主要用于支付门诊医疗费,也可在医保定点药店购物结算;
• 医疗保险凭卡支付,只能在定点医疗机构,如医院、诊所、零售药店等地使用;
• 统筹基金须在连续缴费满12个月后方能全额享受最高支付限额,缴费不满6个月的,按30%享受,满6个月不满12个月的,按70%享受;
• 个人先按所住医疗机构的等级自付统筹基金起付额,减掉起付额的部分才能进入统筹支付。如个人账户资金结余额累计超过800元以上的部分,可用于支付起付额 和个人自付部分;
• 住院期间使用的药物分为甲类和乙类,甲类药品100%报销;乙类药品由个人先自付40%(以当地政策为准),剩余部分进入医保住院支付比例;
• 统筹基金支付医疗费用的每人每年最高支付限额,为统筹地区上年度职工年平均工资的6倍;
• 统筹基金不支付:自杀、自残、交通事故、违法行为、责任事故、医疗事故、酗酒、戒毒等造成的伤害;挂号费、病历工本费、出诊费等服务项目,美容、减肥、健 美、健康体检等非疾病治疗项目也不在支付范围;
• 门诊大病(慢性病)统筹基金仅能用于支付单病种用药范围内指定的药物,及指定的诊疗项目,不能随意列支。
|
|